Usamos cookies para mejorar su experiencia de navegación, mostrarle anuncios o contenidos personalizados y analizar nuestro tráfico. Al hacer clic en “Aceptar todo” usted da su consentimiento a nuestro uso de las cookies. Política de cookies
Personalizar las preferencias de consentimiento
Usamos cookies para ayudarle a navegar de manera eficiente y realizar ciertas funciones. Encontrará información detallada sobre cada una de las cookies bajo cada categoría de consentimiento a continuación.
Las cookies categorizadas como “Necesarias” se guardan en su navegador, ya que son esenciales para permitir las funcionalidades básicas del sitio web....
Siempre activas
Las cookies necesarias son cruciales para las funciones básicas del sitio web y el sitio web no funcionará de la forma prevista sin ellas.Estas cookies no almacenan ningún dato de identificación personal.
No hay cookies para mostrar.
Las cookies funcionales ayudan a realizar ciertas funcionalidades, como compartir el contenido del sitio web en plataformas de redes sociales, recopilar comentarios y otras características de terceros.
No hay cookies para mostrar.
Las cookies analíticas se utilizan para comprender cómo interactúan los visitantes con el sitio web. Estas cookies ayudan a proporcionar información sobre métricas el número de visitantes, el porcentaje de rebote, la fuente de tráfico, etc.
Cookie
CLID
Duración
1 año
Descripción
Microsoft Clarity usa esta cookie para almacenar información sobre cómo interactúan los visitantes con la página web. La cookie ayuda a proporcionar un informe de análisis. La recopilación de datos incluye el número de visitantes, desde dónde visitan la página web y las páginas visitadas.
Cookie
_ga_*
Duración
1 año 1 mes 4 días
Descripción
Google Analytics sets this cookie to store and count page views.
Cookie
_ga
Duración
1 año 1 mes 4 días
Descripción
Google Analytics establece esta cookie para calcular los datos de los visitantes, de las sesiones y de las campañas y para hacer un seguimiento del uso del sitio para el informe de análisis del sitio. La cookie almacena la información de forma anónima y asigna un número generado aleatoriamente para reconocer a los visitantes únicos.
Cookie
_gid
Duración
1 día
Descripción
Google Analytics establece esta cookie para almacenar información sobre el uso que hacen los visitantes de un sitio web, al tiempo que crea un informe analítico sobre el rendimiento del sitio. Algunos de los datos recogidos incluyen el número de visitantes, su origen y las páginas que visitan de forma anónima.
Cookie
_clck
Duración
1 año
Descripción
Microsoft Clarity usa esta cookie para conservar la identificación del usuario de Clarity del navegador y los ajustes exclusivos de esa página web. Esto garantiza que las acciones realizadas durante las siguientes visitas a la misma página web estén vinculadas a la misma identificación del usuario.
Cookie
_gcl_au
Duración
3 meses
Descripción
Google Tag Manager establece la cookie para experimentar la eficacia publicitaria de los sitios web que utilizan sus servicios.
Cookie
_gat_gtag_UA_*
Duración
1 minuto
Descripción
Google Analytics sets this cookie to store a unique user ID.
Cookie
_clsk
Duración
1 día
Descripción
Microsoft Clarity usa esta cookie para almacenar y consolidar las visitas a las páginas de un usuario en un único registro de sesión.
Cookie
SM
Duración
sesión
Descripción
Microsoft Clarity usa esta cookie para sincronizar el MUID en los dominios de Microsoft.
Cookie
MR
Duración
7 días
Descripción
This cookie, set by Bing, is used to collect user information for analytics purposes.
Cookie
_gat_UA-*
Duración
1 minuto
Descripción
Google Analytics sets this cookie for user behaviour tracking.
Las cookies de rendimiento se utilizan para comprender y analizar los índices de rendimiento clave del sitio web, lo que ayuda a proporcionar una mejor experiencia de usuario para los visitantes.
Cookie
SRM_B
Duración
1 año 24 días
Descripción
Usada por Microsoft Advertising como una identificación única para los visitantes.
Las cookies publicitarias se utilizan para entregar a los visitantes anuncios personalizados basados en las páginas que visitaron antes y analizar la efectividad de la campaña publicitaria.
Cookie
test_cookie
Duración
15 minutos
Descripción
doubleclick.net establece esta cookie para determinar si el navegador del usuario es compatible con las cookies.
Cookie
MUID
Duración
1 año 24 días
Descripción
Bing establece esta cookie para reconocer los navegadores únicos que visitan los sitios de Microsoft. Esta cookie se utiliza para publicidad, análisis del sitio y otras operaciones.
Cookie
ANONCHK
Duración
10 minutos
Descripción
Bing usa la cookie ANONCHK para almacenar la identificación de la sesión del usuario y verificar los clics en los anuncios en el motor de búsqueda de Bing. La cookie también ayuda con la elaboración de informes y con la personalización.
Cookie
YSC
Duración
sesión
Descripción
Youtube establece esta cookie para hacer un seguimiento de las visualizaciones de los vídeos incrustados en las páginas de Youtube.
Cookie
VISITOR_INFO1_LIVE
Duración
6 meses
Descripción
YouTube establece esta cookie para medir el ancho de banda y determinar si el usuario recibe la nueva o la antigua interfaz del reproductor.
Cookie
VISITOR_PRIVACY_METADATA
Duración
6 meses
Descripción
YouTube sets this cookie to store the user's cookie consent state for the current domain.
Cookie
yt-remote-device-id
Duración
Nunca
Descripción
YouTube establece esta cookie para almacenar las preferencias de vídeo del usuario que utiliza los vídeos incrustados de YouTube.
Cookie
yt-remote-connected-devices
Duración
Nunca
Descripción
YouTube establece esta cookie para almacenar las preferencias de vídeo del usuario que utiliza los vídeos incrustados de YouTube.
Cookie
NID
Duración
6 meses
Descripción
Google establece la cookie con fines publicitarios; para limitar el número de veces que el usuario ve un anuncio, para silenciar anuncios no deseados y para medir la eficacia de los anuncios.
Cookie
yt.innertube::requests
Duración
Nunca
Descripción
YouTube establece esta cookie para registrar un ID único para almacenar datos sobre los vídeos de YouTube que el usuario ha visto.
Cookie
yt.innertube::nextId
Duración
Nunca
Descripción
YouTube establece esta cookie para registrar un ID único para almacenar datos sobre los vídeos de YouTube que el usuario ha visto.
Otras cookies no categorizadas son las que se están analizando y aún no se han clasificado en una categoría.
Cookie
__eoi
Duración
6 meses
Descripción
Description is currently not available.
Declaración de Renta en Colombia: Guía Completa 2024
En este artículo aprenderás:
La declaración de renta es un trámite obligatorio anual para ciertos contribuyentes en Colombia.
El periodo de presentación para el año gravable 2023 (que se declara en 2024) va del 12 de agosto al 24 de octubre de 2024. La fecha exacta de presentación depende de los dos últimos dígitos del NIT.
Topes para declarar renta en 2024 (basados en datos de 2023): Patrimonio bruto igual o superior a $190.854.000, Ingresos totales iguales o superiores a $59.377.000, Consumos con tarjeta de crédito superiores a $59.377.000, Compras y consumos totales superiores a $59.377.000, Consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras que excedan $59.377.000
Documentos sugeridos para hacer tu declaración de renta: certificados de ingresos, extractos bancarios, certificados de inversiones, facturas de compras significativas, entre otros.
Calculadora Interactiva: ¿Debo declarar renta en Colombia?
¿Tus ingresos totales durante el 2023 superaron los $59,377,000? - Esto incluye todos tus ingresos: salario, honorarios, rentas, etc. - Si solo tuviste un trabajo con salario fijo, esto equivale aproximadamente a $4.567.462 mensuales más prestaciones. - Si tuviste ingresos variables o adicionales, súmalos todos para verificar si superas el límite.
Ingrese los dos últimos dígitos de su NIT:
La declaración de renta es un proceso anual importante en Colombia que muchas personas deben realizar. Si tienes dudas sobre este trámite o te preocupa cómo afectará tu situación financiera, esta guía te ayudará a entender los aspectos clave para el año 2024.
La declaración de Renta es un trámite obligatorio para ciertos contribuyentes en Colombia. Consiste en informar a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) sobre tus ingresos, deducciones y patrimonio durante el año fiscal anterior. Esto permite calcular cuánto debes pagar en impuestos o si tienes algún saldo a favor.
Declaración de renta 2024
Para el año gravable 2023, que se declara en 2024, es fundamental entender quiénes están obligados a presentar la declaración y cuáles son los plazos establecidos. Este proceso permite al gobierno conocer tus ingresos y patrimonio para calcular los impuestos correspondientes.
Fechas para la declaración de renta 2024
La DIAN ha establecido un calendario tributario específico para la presentación de la declaración de renta de personas naturales en 2024:
El periodo de presentación va del 12 de agosto al 24 de octubre de 2024.
La fecha exacta depende de los dos últimos dígitos de tu NIT (sin el dígito de verificación).
Por ejemplo:
Si tu NIT termina en 01 o 02, debes declarar el 12 de agosto de 2024.
Si termina en 99 o 00, tu fecha límite es el 24 de octubre de 2024.
Es crucial respetar estas fechas para evitar sanciones.
Topes para declarar renta 2024
Estás obligado a declarar renta en 2024 si durante el año pasado, 2023, cumpliste con alguna de estas condiciones:
Tu patrimonio bruto a 31 de diciembre de 2023 fue igual o superior a $190.854.000.
Tus ingresos totales del año fueron iguales o superiores a $59.377.000.
Tus consumos con tarjeta de crédito superaron los $59.377.000.
El valor total de tus compras y consumos superó los $59.377.000.
El valor acumulado de consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras excedió los $59.377.000.
Proceso de Declaración: Conceptos Clave y Documentos Necesarios
Activos y Pasivos
Activos: Son todos los bienes y derechos que posees con valor económico.
Ejemplo: Tu casa, carro, cuentas bancarias, inversiones.
Pasivos: Son las deudas y obligaciones financieras que tienes.
Ejemplo: Préstamos, hipotecas, tarjetas de crédito.
Documentos Sugeridos
Para una declaración precisa, necesitarás:
Certificados de ingresos y retenciones (Formato 220 para empleados)
Extractos bancarios
Certificados de inversiones
Facturas de compras significativas
Recibos de pago de impuestos del año anterior
Certificados de créditos hipotecarios
Certificados de dividendos recibidos
Comprobantes de pensiones recibidas
Registro de facturas electrónicas emitidas (para independientes)
Contratos de arrendamiento: Si tienes ingresos por alquiler de propiedades.
Comprobantes de pago de impuestos: Como el impuesto predial y el impuesto de vehículos.
Inversiones y Certificados
Las inversiones pueden incluir acciones, bonos, fondos mutuos, o propiedades. Los certificados de inversiones son documentos que detallan el valor y rendimiento de tus inversiones. Es crucial tenerlos a mano para reportar correctamente tus ingresos por inversiones.
Ganancias Ocasionales
Son ingresos extraordinarios como:
Herencias
Premios de lotería
Venta de bienes que has tenido por más de dos años
Estas ganancias se declaran de forma separada en tu declaración de renta y tienen un tratamiento fiscal especial.
Certificados de Ingresos
Son documentos que resumen tus ingresos anuales. Para empleados, es el Formato 220. Los independientes deben llevar un registro detallado de sus ingresos y solicitar certificados a sus clientes.
Declaración de Renta para Independientes
Si eres trabajador independiente, tienes consideraciones especiales:
Registro de ingresos y gastos: Lleva un control detallado de todas tus entradas y salidas de dinero relacionadas con tu actividad profesional.
Facturación: Asegúrate de emitir facturas electrónicas por tus servicios y guardar copias. La DIAN exige el uso de este sistema para la mayoría de los contribuyentes.
Gastos deducibles: Identifica los gastos relacionados directamente con tu actividad que puedas deducir (ej. equipos, suministros, transporte para trabajo).
Aportes a seguridad social: Como independiente, debes hacer estos aportes por tu cuenta. Guarda los comprobantes, pues son deducibles.
Anticipos de impuestos: Considera hacer pagos anticipados para evitar una carga fiscal grande al final del año.
Ingresos brutos: Lleva un registro detallado de todos tus ingresos brutos. Recuerda que debes declarar la totalidad de tus ingresos, incluso aquellos que no estén soportados por facturas electrónicas.
Declarando por Primera Vez
Si es tu primera declaración de renta, sigue estos pasos:
Verifica si estás obligado: Revisa los topes mencionados anteriormente.
Recopila información: Junta todos los documentos necesarios del año anterior (ingresos, gastos, inversiones, etc.).
Familiarízate con el formulario: El formulario 210 es el usado para la declaración de renta de personas naturales.
Considera buscar asesoría: Para tu primera declaración, puede ser útil contar con la guía de un contador o asesor tributario.
Presenta a tiempo: No olvides las fechas límite para evitar sanciones.
Herramientas y Recursos Adicionales
Información Exógena: La DIAN recibe información de terceros sobre tus transacciones financieras. Puedes acceder a esta información en el portal de la DIAN para verificar que coincida con tus registros.
Declaración Sugerida: La DIAN puede ofrecerte una declaración pre-diligenciada basada en la información exógena. Sin embargo, es crucial revisarla detalladamente y ajustarla si es necesario.
Facturación Electrónica: Si eres independiente o tienes un negocio, familiarízate con el sistema de facturación electrónica, ya que es obligatorio para muchos contribuyentes.
Deducciones y Beneficios: Investiga sobre posibles deducciones como aportes a pensión voluntaria, intereses de vivienda, o dependientes económicos.
Preguntas frecuentes:
¿Qué significa la declaración de renta sugerida por la DIAN?
La DIAN puede proporcionar una declaración pre-diligenciada basada en la información que tiene sobre ti. Sin embargo, es importante revisarla cuidadosamente, ya que puede contener errores o estar incompleta.
¿Qué es la información exógena?
Es la información que terceros (bancos, empleadores, etc.) reportan a la DIAN sobre tus transacciones financieras. Esta información se utiliza para verificar la exactitud de tu declaración.
¿Cómo se podrá presentar la declaración de renta de forma digital?
La declaración se puede presentar de forma digital a través del portal de la DIAN, utilizando tu firma electrónica.
¿Qué pasa si se declara con un saldo a favor?
Si tu declaración resulta en un saldo a favor, puedes solicitar su devolución o compensación con otros impuestos.
¿Qué pasa si no se respetan las fechas señaladas por la DIAN?
Presentar la declaración fuera de plazo conlleva sanciones. La multa mínima en 2024 es de $471.000, incluso si no tienes impuesto a pagar. Las sanciones aumentan con el tiempo.
¿Quién está obligado a declarar renta en Colombia?
Todas las personas naturales que cumplan con los topes de ingresos, patrimonio o transacciones mencionados anteriormente.
¿Cuándo hay que hacer la declaración de la renta en Colombia?
Entre el 12 de agosto y el 24 de octubre de 2024, según el último dígito de tu NIT.
¿Cómo saber si tengo que hacer declaración de renta en Colombia?
Compara tus ingresos, patrimonio y transacciones con los topes establecidos para el año gravable 2023.
Consejos Finales
Organización: Mantén tus documentos financieros ordenados durante todo el año para facilitar el proceso de declaración.
Actualización: Mantente informado sobre cambios en la legislación tributaria que puedan afectar tu declaración.
Ahorro: Considera apartar un porcentaje de tus ingresos mensualmente para el pago de impuestos.
Asesoría profesional: Si tu situación financiera es compleja, no dudes en buscar la ayuda de un profesional en impuestos.
Honestidad: Declara todos tus ingresos y activos correctamente. Las sanciones por evasión pueden ser severas.
Recuerda, si tienes dudas sobre tu situación particular o necesitas ayuda para preparar tu declaración, es recomendable consultar con un contador o asesor tributario. La declaración de renta es una obligación importante y es mejor abordarla con la información y el apoyo adecuados para evitar problemas futuros con la DIAN. Como contribuyente, es recomendable familiarizarte con las partes del Estatuto Tributario que aplican a tu situación particular. Si tienes dudas, consulta con un profesional en impuestos o directamente con la DIAN.
